中國郵政某旗下子公司內控體系建設項目

（一）客戶簡介

中國郵政某旗下子公司成立于1955年，是中國郵政集團公司直接領導下的全國性集郵專業公司。五十多年來，特別是改革開放以來，公司經歷了由行政性公司向市場經營性公司的巨大轉變，形成了品牌、人才、市場、資源、網絡等五大優勢，探索出了適合我國實際的經營模式，逐步樹立了獨特的經營理念，在國內外集郵領域形成了穩定的市場格局和經營規模。在發展歷程中總公司形成的社會知名品牌，具備了一定的核心競爭力，其無形資產和企業文化，是公司事業極其寶貴的財富。

（二）主要問題

1、組織架構方面：客戶單位目前部門設置和職責劃分，未通過現階段戰略規劃下的組織功能分析，存在部門設置不合理，部門職責不清晰，存在職責重疊、交叉、真空等情況。

2、制度體系方面：制度體系建設缺少統籌規劃，公司現行制度與流程結合的程度不高，制度體系管理未按照企業發展和環境變化及時更新，導致現有制度存在不適用的情況。

3、人力資源方面：缺少人力資源規劃，尚未建立干部規劃和人才規劃；人才退出機制需進一步完善；績效考核制度設計不合理，缺少競爭機制，績效考核未能有效激勵公司員工積極性，考核流于形式。

4、業務外包方面：外包生產過程缺乏監控，缺少監造和巡檢制度，可能導致生產進度和生產質量無法有效掌控。

5、采購業務方面：公司采購業務未形成歸口管理，采購工作分散在多個部門管理。

（三）解決方案

項目組參照財政部頒發的《內部控制基本規范》及其配套指引，圍繞公司各項控制目標，結合公司風險水平，從內部控制五要素出發，對公司戰略管理、人力資源政策、資產管理、資金管理等27項業務活動內控情況進行診斷。